Controlla il registro

Un registro degli assegni è un documento in cui sono indicate le date di pagamento, i numeri degli assegni, gli importi dei pagamenti e i nomi dei beneficiari per tutti i pagamenti tramite assegno. Il report viene utilizzato per determinare i pagamenti esatti inclusi in una verifica; in quanto tale, è considerata una parte necessaria del processo di contabilità fornitori. Il report può anche essere utilizzato come parte del processo di riconciliazione bancaria, per determinare quali assegni emessi non hanno ancora liquidato la banca e quindi stanno riconciliando gli elementi.

C'è un registro di controllo separato per ogni conto corrente. Ad esempio, un registro degli assegni viene prodotto per i pagamenti con assegni effettuati dal conto operativo, mentre un registro degli assegni separato viene utilizzato per i pagamenti degli assegni effettuati dal conto dei salari.

Il registro presenta le informazioni ordinate per numero di controllo. Potrebbe anche essere possibile ordinare il report in base al nome del fornitore, che può quindi essere utilizzato per determinare il volume e la frequenza dei pagamenti a determinati fornitori.

Il registro degli assegni è un formato di report standard ed è quindi disponibile su qualsiasi pacchetto software di contabilità. Alcuni pacchetti software richiedono che questo rapporto venga eseguito come parte del processo di stampa dell'assegno.

Termini simili

Un registro degli assegni è anche chiamato giornale degli esborsi di contanti.